目    录

第一部分：广西国际商务职业技术学院概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成及编制现状

第二部分：广西国际商务职业技术学院2022年部门预算报表

表一、部门收支总表

表二、部门收入总表

表三、部门支出总表

表四、财政拨款收支总表

表五、一般公共预算支出表

表六、一般公共预算基本支出表

表七、一般公共预算“三公”经费支出表

表八、政府性基金预算支出表

表九、2022年度预算项目支出绩效目标表

第三部分：广西国际商务职业技术学院2022年部门预算情况说明

一、2022年部门收支预算情况说明

二、收入预算说明

三、支出预算情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、2022年部门预算安排的“三公”经费和会议费、培训费预算情况

八、政府性基金预算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分：名词解释

 

第一部分：广西国际商务职业技术学院概况

一、主要职能

广西国际商务职业技术学院是一所以培养适应现代商务事业发展需要的国际化应用人才为宗旨的国家公办全日制高等院校，是培养广西商务行业经理人才的摇篮。学院隶属于广西壮族自治区商务厅，前身是创建于1965年的广西对外经济贸易学校，2002年升格为高等职业学院，更名为广西国际商务职业技术学院。

学院认真落实立德树人根本任务，以培养“知商明礼、精商善行、崇商厚德”高素质国际化商务应用人才为目标，大力践行“三色”(职业底色、创业本色、国际特色)商科人才培养理念，不断推进“四信”(信仰、信念、信心、信用)价值观培养，积极构建国际化高素质应用型人才培养体系和现代化职业教育体系，全面提升学院适应区域社会需求的能力和水平。

二、机构设置情况

学院现设党委办公室（学校办公室）、党委组织部（人事处、教师发展中心、职改办）、党委宣传部（党委统战部、教师工作部）、党委学生工作部（学生工作处、武装部、大学生资助中心）、教务科研处、后勤基建管理处（保卫处）、招生就业处、财务与资产管理处（采购中心）、审计处、发展规划与质量管理处、纪检监察室、工会、学校团委13个党务和学院事务管理机构；国际贸易学院、应用外国语学院、会计学院、金融经济学院、文化与旅游学院、现代流通学院、智能与信息工程学院、数字艺术学院、人文教育学院、马克思主义学院、国际交流学院、继续教育学院、创新创业学院、图书馆（档案馆）、教育技术与信息中心、“一带一路”职业教育研究院、自由贸易试验区政策研究院17个教学教辅和科研机构，专业设置特色鲜明，专业建设成效显著，就业状况总体良好。

三、人员构成及编制现状

我院为全额财政拨款事业单位，纳入总量管理岗位共767名。其中事业编制数302名，非实名人员控制数455名，后勤服务人员控制数10名。截至2022年初，学院在职教职员工实有人数现已达到598人，其中教学人员286人，科研人员2人，行政人员276人，后勤人员6人。年末编制外长期聘用人员28人。退休人员88人。高职在校生约18,684人，在校留学生18人。

 

第二部分：广西国际商务职业技术学院2022年部门预算报表

(此部分另附表格，详见附件：广西国际商务职业技术学院2022年部门预算报表）

 

表一、部门收支总表

表二、部门收入总表

表三、部门支出总表

表四、财政拨款收支总表

表五、一般公共预算支出表

表六、一般公共预算基本支出表

表七、一般公共预算“三公”经费支出表

表八、政府性基金预算支出表

表九、2022年度预算项目支出绩效目标表

 

第三部分：广西国际商务职业技术学院2022年部门预算情况说明

一、2022年部门收支预算总体情况说明

2022年收入支出总预算32697.08万元，同比增加4955.82万元，同比增长17.86%。

二、收入预算总体情况说明

2022年收入总预算32697.08万元（说明：下列收入细项合计为32697.07万元，由于预算公开表的金额单位为万元，为保证与预算公开表数据一致，四舍五入后出现0.01万元的误差），同比增加4955.82万元，同比增长17.86%。其中：

1.一般公共预算拨款13634.62万元，同比增加1568.62万元，增长13%，其中：自治区本级拨款10753.93万元，中央补助拨款2880.69万元。同比增加的主要原因是招生规模扩大，国家加大了对职业教育的投入比例。

2.政府性基金预算拨款

广西国际商务职业技术学院无政府性基金预算拨款收入。

3.纳入财政专户管理的收入安排的资金18723.45万元，同比增加3048.19万元，增长19.45%。增加的主要原因学院东盟新校区扩大招生规模教育收费收入预计增加3048.19万元。

4.其他收入339万元增长100%。增长的主要原因是列入国有资产租赁收入284万元、利息收入、捐赠收入等55万元。

三、支出预算总体情况说明

2022年支出总预算32697.08万元（说明：下列按支出功能分类科目收入细项合计为32697.07万元，由于预算公开表的金额单位为万元，为保证与预算公开表数据一致，四舍五入后出现0.01万元的误差），其中：基本支出预算8400.43万元，占支出总预算25.69%，同比增加5048.53万元，增长150%，增加的主要原因是原部分自治区本级资金提前安排的项目类生均定额拨款经费改编入2022年部门预算基本支出；项目支出预算24296.65万元，占支出总预算74.31%，同比减少92.72万元，减少0.38%，原部分自治区本级资金提前安排的项目类生均定额拨款经费改编入2022年部门预算基本支出。

1.按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

（1）教育支出类科目32049.15万元，占支出总预算98.02%，同比增加4955.26万元，增长18.29%。增长的主原因要是：学院东盟新校区扩大招生规模。

（2）社会保障和就业支出类科目406.64万元，占支出总预算1.24%，同比增加2.27万元，增长0.56%。增长的原因主要是退休人员增加导致离退休支出增加。

（3）医疗卫生健康支出类科目92.03万元，占支出总预算0.28%，同比减少0.66万元，下降0.71%。减少的原因主要是在编人员减少，离退休人员增加。

（4）住房保障支出类科目149.25万元，占支出总预算0.46%，同比减少1.06万元，下降0.71%。减少的原因主要是在编人员减少，离退休人员增加。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算

（1）基本支出预算

基本支出预算8400.43万元，占支出总预算25.69%，同比增加5048.53万元，增长150.62%。其中：

工资福利支出预算3619.29万元，占基本支出预算43.08%；

对个人和家庭的补助预算159.54万元，占基本支出预算1.90%。

运转类公用经费项目支出（商品和服务支出）预算4621.60万元，占基本支出预算55.02%。

（2）项目支出预算

项目支出预算24296.65万元，占支出总预算74.31%，同比减少92.71万元，下降0.38%。其中：

工资福利支出预算10355.87万元；占项目支出预算的42.62%；

商品和服务支出预算3793.86万元；占项目支出预算的15.61%；

对个人和家庭补助支出419.76万元；占项目支出预算的1.73%；

债务利息及费用支出4679.52万元，占项目支出预算的19.26%；

资本性支出（一）2752.04万元，占项目支出预算的11.33%；

助学金2295.6万元，占项目支出预算的9.45%。

四、财政拨款收支预算总体情况说明

2022年财政拨款收入和支出预算均为13634.62万元，同比增加1568.62万元，增长13%。

五、一般公共预算支出情况说明

2022年一般公共预算支出13634.62万元（说明：下列具体支出预算合计为13634.61万元，由于预算公开表的金额单位为万元，为保证与预算公开表数据一致，四舍五入后出现0.01万元的误差），其中：基本支出预算7068.02万元，项目支出预算6566.60万元。具体支出预算如下：

高等职业教育13174.56万元，其中：基本支出6607.96万元，项目支出6566.6万元。主要用于学院职业教育的相关支出，包括根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出，按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出和支持高等职业教育事业发展专项支出。

事业单位离退休19.78万元，全部是基本支出预算。主要用于商务厅厅属事业单位按规定提取的离退休人员定额公用经费的支出、离休人员的生活补贴、离退休人员物业补贴。

机关事业单位基本养老保险缴费支出198.99万元，全部是基本支出预算。主要用于学院在职在编人员养老保险费用。

事业单位医疗92.03万元，全部是基本支出预算。是根据自治区统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

住房公积金149.25万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为学院在职在编职工计缴的住房公积金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

一般公共预算基本支出预算7068.02万元，占支出总预算21.62%，同比增加4309.7万元，增长156.24%，增长的主要原因是：原部分自治区本级资金提前安排的项目类生均定额拨款经费改编入2022年部门预算基本支出。其中：

工资福利支出3453.49万元，占基本支出预算48.86，同比增加1735.52万元，增长101.06%，增长的主要原因是原部分自治区本级资金提前安排的项目类生均定额拨款经费改编入2022年部门预算基本支出，其中包含绩效工资1752万元。

商品和服务支出3543.35万元，占基本支出预算50.13%，同比增加2585.04万元，增长269.75%，增长的主要原因是根据上级要求，原部分自治区本级资金提前安排的项目类生均定额拨款经费改编入2022年部门预算基本支出；其次，学院东盟新校区建成，新校区2021年9月已入驻新生约6000人，计划2022年继续扩大招生，实现大学东路校区、东盟校区、防城港校区三个校区在校生人数达约23500人的目标，相比2021年在校生人数约18000人，增加约5500名学生，增幅为30.56%。受学生人数增长、教师人数增加、三个校区同时运行的原因影响，为提高办学质量，保障教学水平，做好办公、教学、后勤保障、两校区之间通勤等日常工作，学校办学成本（基本支出-商品和服务支出）基本呈翻倍的态势扩大。

对个人和家庭的补助71.18万元，占基本支出预算1.01%，同比减少10.86万元，下降13.24%，减少的主要原因是学院离休干部已故，原2021年发放的离休费，在2022年不再列入预算。

七、2022年部门预算安排的“三公”经费预算情况

广西国际商务职业技术学院2022年部门预算安排的“三公”经费为89万元，均来源于财政专户资金，无一般公共预算资金安排的“三公”经费。

1.因公出国（境）经费2022年预算50万元，与上年持平。该项目主要用于：学院领导和骨干教职工到国外先进高校考察学习、招收国外留学生和洽谈联合办学等国际交流费用。

2.公务接待费2022年预算10万元，同比减少10万元。该项目主要用于接待兄弟院校交流考察、上级部门巡视检查。

3.公务用车购置及运行维护费2022年预算29万元，与上年持平。项经费主要用于购置公务用车、公务用车维修维护费等。

八、政府性基金预算情况说明

广西国际商务职业技术学院无政府性基金预算安排的收入及支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府采购预算安排情况说明

2022年政府采购预算4082万元，与上年基本持平；其中：集中采购预算3079.96万元，占政府采购预算75.45%；分散采购预算1002.04万元，占政府采购预算24.54%。政府采购资金来源为公共财政预算拨款和财政专户管理资金。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购、服务类采购三种类型。货物类采购预算2508.04万元，工程类采购预算296万元，服务类采购预算1277.96万元。

（二）国有资产占用情况说明

广西国际商务职业技术学院实施了公务用车制度改革，根据自治区公务用车制度改革方案相关规定核定，学院核定公务用车编制10辆，实有5辆公务用车（小型普通客车3辆，中大型客车2辆）

（三）重点项目预算绩效目标等情况说明

广西国际商务职业技术学院2022年部门预算有19个重点项目共24296.65万元，一般公共预算安排资金6,566.60万元，纳入财政专户管理的收入安排的资金17,391.05万元，未纳入财政专户管理的其他收入资金339万元。分别是：

残疾人保障金专项经费项目15万元；事业单位在职人员绩效工资项目2957.04万元；编外人员经费项目预算8116.49万元；现代职业教育发展专项资金（自治区资金）项目322万元；南宁教育园区桂林高校聚集区高校建设贷款贴息资金（自治区资金）项目81万元；因公出国（境）费用项目50万元；高校助困资助经费项目600万元；专业标准提升相关项目73万元；教学平台、课程资源、图书资源项目238万元；武鸣校区建设经费901万元；办公、教学家具设备更新与购置项目100万元；国内外债务还本付息项目4679.52万元；提高高职院校生均拨款经费自治区资金（一）项目2881万元；广西高等学校自治区政府奖学金（自治区资金）项目18.4万元；广西高等学校中职升高职学费（自治区资金）项目108.64万元；高等教育本专科生学生资助资金（自治区资金）项目250.61万元；高等教育本专科学生资助资金（中央资金）1293.69万元；现代职业教育质量提升计划（中央资金）1587万元；广西政府东盟国家留学生奖学金经费（自治区资金）24.26万元。

以上重点项目年度绩效目标表项目年度绩效目标详见表 9-1至9-16。

（四）其他说明

广西国际商务职业技术学校2022年预算根据《自治区商务厅关于批复厅属预算单位2022年部门预算的通知》（桂商财发〔2022〕2 号）的内容进行公开。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。