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第一部分：单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成及编制现状

第二部分：广西国际商务职业技术学院2023年单位预算情况

说明

一、单位收支总体情况说明

二、单位收入总体情况说明

三、单位支出总体情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西国际商务职业技术学院2023年单位预算公开

报表

表一、单位收支总体情况表

表二、单位收入总体情况表

表三、单位支出总体情况表

表四、财政拨款收支总体情况表

表五、一般公共预算支出情况表

表六、一般公共预算基本支出情况表

表七、财政拨款“三公两费”支出情况表

表八、政府性基金预算支出情况表

表九、国有资本经营预算支出情况表

表十、2023年度预算项目支出绩效目标表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分：单位概况

一、主要职能

广西国际商务职业技术学院是一所以培养适应现代商务事业发展需要的国际化应用人才为宗旨的国家公办全日制高等院校，是培养广西商务行业经理人才的摇篮。学院隶属于广西壮族自治区商务厅，前身是创建于1965年的广西对外经济贸易学校，2002年升格为高等职业学院，更名为广西国际商务职业技术学院。

学院认真落实立德树人根本任务，以培养“知商明礼、精商善行、崇商厚德”高素质国际化商务应用人才为目标，大力践行“三色”（职业底色、创业本色、国际特色）商科人才培养理念，不断推进“四信”（信仰、信念、信心、信用）价值观培养，积极构建国际化高素质应用型人才培养体系和现代化职业教育体系，全面提升学院适应区域社会需求的能力和水平。

二、机构设置情况

学院现设党委办公室（学校办公室）、党委组织部（人事处、教师发展中心、职改办）、党委宣传部（党委统战部、教师工作部）、党委学生工作部（学生工作处、武装部、大学生资助中心）、教务科研处、后勤基建管理处（保卫处）、招生就业处、财务与资产管理处（采购中心）、审计处、发展规划与质量管理处、纪检监察室、工会、学校团委13个党务和学院事务管理机构；国际贸易学院、应用外国语学院、会计学院、金融经济学院、文化与旅游学院、现代流通学院、智能与信息工程学院、数字艺术学院、人文教育学院、马克思主义学院、国际交流学院、继续教育学院、创新创业学院、图书馆（档案馆）、教育技术与信息中心、“一带一路”职业教育研究院、自由贸易试验区政策研究院17个教学教辅和科研机构，专业设置特色鲜明，专业建设成效显著，就业状况总体良好。

三、人员构成及编制现状

我院为全额财政拨款事业单位，编制数313人（事业编制303人，机关后勤服务中心控制数10人）。实有人数683人（事业实有人数270人，机关后勤控制数内新聘人员2人，退休人数88人，编外在职人员实有人数323人）。

第二部分：广西国际商务职业技术学院2023年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

2023年收入和支出总预算均为38607.59万元，同比增加5910.51万元，同比增长18.08%。主要原因为学院扩大招生规模，教育收入增加及教育专项资金增加。

二、单位收入总体情况说明

2023年收入总预算38607.59万元，同比增加5910.51万元，同比增长18.08%。其中：

（一）一般公共财政预算拨款17599.64万元，同比增加3965.02万元，增长29.08%，其中：上级补助拨款3606万元，自治区本级拨款13993.64万元。

（二）政府性基金预算拨款和国有资本经营预算拨款

广西国际商务职业技术学院无政府性基金预算拨款和国有资本经营预算拨款收入。

（三）纳入财政专户管理的收入安排的资金20511.65万元，同比增加1788.2万元，增长9.55%。增加的主要原因：1、广西国际商务职业技术学院扩大招生规模教育收入预计增加约1488.2万元；2、广西国际商务职业技术学院增加承接社会服务的项目数量，预计增加收入约300万元。

（四）事业收入5万元，同比增加5万元，增长100%。

（五）上级补助收入5万元，同比增加5万元，增长100%。

（六）其他收入486.3万元，同比增加147.3万元，增长43.45%。主要原因是学院固定资产出租出借收入预计会在2023年有所增加。

（七）上年结余收入无。

三、单位支出总体情况说明

2023年支出总预算38607.59万元，同比增加5910.51万元，同比增长18.08%。其中：

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

1、教育支出类科目36410.4万元，占支出总预算94.31%，同比增加4361.25万元，增长13.61%。增加的主要原因是提前下达的中央教育专项资金较上年有所增加。

2、社会保障和就业支出类科目1264.52万元，占支出总预算3.28%，同比增加857.88万元，增长211%。增加的原因主要是原在项目支出安排的在编人员“养老保险、职业年金”改为用基本支出安排，根据相关文件要求，其支出功能分类由“高等职业教育”改为“机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出”。

3、医疗卫生健康支出类科目355.76万元，占支出总预算0.92%，同比增加263.73万元，增长286.55%。增加的原因主要是原在项目支出安排的在编人员“医疗保险”等改为用基本支出安排，根据相关文件要求，其支出功能分类由“高等职业教育”改为“事业单位医疗”。

4、住房保障支出类科目576.91万元，占支出总预算1.49%，同比增加427.66万元，增长286.55%。增加的原因主要是原在项目支出安排的在编人员“住房公积金”改为用基本支出安排，根据相关文件要求，其支出功能分类由“高等职业教育”改为“住房公积金”。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1、基本支出预算

基本支出预算8715.86万元，占支出总预算22.58%，同比增加315.43万元，增长3.75%。

2、项目支出预算

项目支出预算29891.73万元，占支出总预算77.42%，同比增加5595.09万元，增长23.03%。增加的主要原因是提前下达的中央教育专项资金较上年有所增加，支出相应增长。

四、财政拨款收支总体情况说明

2023年财政拨款收入和支出总预算均为17599.64万元，同比增加3965.02万元，增长29.08%。主要原因为提前下达的中央教育专项资金较上年有所增加。

五、一般公共预算支出情况说明

2023年一般公共预算支出17599.64万元，其中：基本支出预算7135万元；项目支出预算10464.64万元。具体支出预算如下：

（一）高等职业教育16101.42万元，其中：基本支出5,636.78万元，项目支出10,464.64万元。主要用于根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出，按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出和支持高等职业教育事业发展等专项支出。

（二）事业单位离退休21.34万元，全部是基本支出预算。主要用于学院按规定提取的离退休人员定额公用经费的支出、离休人员的生活补贴、离退休人员物业补贴。

（三）机关事业单位基本养老保险缴费支出569.21万元，全部是基本支出预算。主要用于学院在职人员养老保险费用。

（四）机关事业单位职业年金缴费支出175万元，全部都是基本支出预算。主要用于学院在职人员职业年金费用。

（五）事业单位医疗255.76万元，全部是基本支出预算。是根据自治区统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

（六）住房公积金476.91万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为学院在职职工计缴的住房公积金。 

六、一般公共预算基本支出情况说明

一般公共预算基本支出预算7135万元，占支出总预算40.54%，同比增加66.98万元，增长0.95%。其中：

工资福利支出预算6447.5万元，占基本支出预算90.36%，同比增加2994.01万元，增长86.7%；主要原因是根据自治区财政厅的要求，将原来列在项目支出的所有绩效工资及其计提的五险两金转列入基本支出。

商品和服务支出预算505.44万元，占基本支出预算7.08%，同比减少3037.91万元，下降87.97%；主要原因是原来列在项目支出的所有绩效工资及其计提的五险两金转列入基本支出后，基本支出的资金无法完全安排商品和服务支出，因此商品和服务支出转列入项目支出的其他运转类。

对个人和家庭的补助预算182.06万元，占基本支出预算2.55%，同比增加110.88万元，增长155.77%；主要原因是原来列在项目支出的按绩效工资计提的其他对个人和家庭的补助部分转列入基本支出。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

广西国际商务职业技术学院2023年无一般公共预算“三公”经费预算。

八、政府性基金预算支出情况说明

广西国际商务职业技术学院2023年无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

广西国际商务职业技术学院2023年无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位运行经费情况说明

广西国际商务职业技术学院2023年事业单位运行经费1036.87万元，其中一般公共预算资金425.88万元，财政专户管理资金600.99万元，单位资金10万元。

（二）政府采购预算安排情况说明

广西国际商务职业技术学院2023年政府采购预算总金额3822.84万元，比上年减少259.16万元，其中：集中采购预算1945.46万元，占政府采购预算50.89%；分散采购预算1877.38万元，占政府采购预算49.11%。政府采购资金来源为一般公共预算拨款和财政专户管理资金。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购、服务类采购三种类型。货物类采购1419万元、工程类采购309.37万元、服务类采购2094.47万元。

（三）国有资产占用情况说明

广西国际商务职业技术学院实施了公务用车制度改革，根据自治区公务用车制度改革方案相关规定核定，学院核定公务用车编制10辆，实有5辆公务用车（小型普通客车3辆，中大型客车2辆）

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

2023年按照自治区财政厅要求，广西国际商务职业技术学院单位预算所有项目支出均填报了项目绩效目标及绩效指标。现将所有特定目标类项目绩效目标进行公开，共个17项目，金额合计13734.30万元。（详见公开表10）。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

六、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

七、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分：广西国际商务职业技术学院2023年预算公开报表（详见附件）

表一、单位收支总体情况表

表二、单位收入总体情况表

表三、单位支出总体情况表

表四、财政拨款收支总体情况表

表五、一般公共预算支出情况表

表六、一般公共预算基本支出情况表

表七、财政拨款“三公两费”支出情况表

表八、政府性基金预算支出情况表

表九、国有资本经营预算支出情况表

表十、2023年度预算项目支出绩效目标表