目 录
第一部分：单位概况
一、单位主要职能
二、机构设置情况
第二部分：广西国际商务职业技术学院2024年单位预算情况说明
一、单位收支总体情况说明
二、单位收入总体情况说明
三、单位支出总体情况说明
四、财政拨款收支总体情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明
八、政府性基金预算支出情况说明
九、国有资本经营预算支出情况说明
十、其他重要事项情况说明
第三部分：名词解释
第四部分：广西国际商务职业技术学院2024年单位预算公开报表
一、部门收支总体情况表（预算公开01表）
二、部门收入总体情况表（预算公开02表）
三、部门支出总体情况表（预算公开03表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）
六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预算公开07表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）
九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）
十、自治区本级项目绩效目标公开表（预算公开10表）
十一、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开11表）
第一部分：单位概况
一、单位主要职能
广西国际商务职业技术学院是一所以培养适应现代商务事业发展需要的国际化应用人才为宗旨的国家公办全日制高等院校，是培养广西商务行业经理人才的摇篮。学院隶属于广西壮族自治区商务厅，前身是创建于1965年的广西对外经济贸易学院，2002年升格为高等职业学院，更名为广西国际商务职业技术学院。
学院认真落实立德树人根本任务，以培养“知商明礼、精商善行、崇商厚德”高素质国际化商务应用人才为目标，大力践行“三色”（职业底色、创业本色、国际特色）商科人才培养理念，不断推进“四信”（信仰、信念、信心、信用）价值观培养，积极构建国际化高素质应用型人才培养体系和现代化职业教育体系，全面提升学院适应区域社会需求的能力和水平。
二、机构设置情况
学院现设党委办公室（学院办公室）、党委组织部（人事处、教师发展中心、职改办）、党委宣传部（党委统战部、教师工作部）、党委学生工作部（学生工作处、武装部、大学生资助中心）、教务科研处、后勤基建管理处（保卫处）、招生就业处、财务与资产管理处（采购中心）、审计处、发展规划与质量管理处、纪检监察室、工会、学院团委13个党务和学院事务管理机构；国际贸易学院、应用外国语学院、会计学院、金融经济学院、文化与旅游学院、现代流通学院、智能与信息工程学院、数字艺术学院、人文教育学院、马克思主义学院、国际交流学院、继续教育学院、创新创业学院、图书馆（档案馆）、教育技术与信息中心、“一带一路”职业教育研究院、自由贸易试验区政策研究院17个教学教辅和科研机构，专业设置特色鲜明，专业建设成效显著，就业状况总体良好。
我院为全额财政拨款事业单位，编制数312人（事业编制302人，后勤服务人员控制数10人）。实有人数818人（事业编制实有人数275人，后勤服务人员控制数老人老办法5人、新人新办法2人，非实名人员控制数382人，退休人数100人，编外聘用53人）。
第二部分：广西国际商务职业技术学院2024年单位预算情况说明
一、单位收支总体情况说明
我单位总收入47847.11万元，总支出47847.11万元。总收支较上年增加9239.52万元，同比增长23.93%，主要原因为1、学院在年初获得的生均拨款及教育专项资金（含奖助学金、双高建设专项资金等）增加，2、近几年学院招生情况良好，教育收入呈增长趋势。
二、单位收入总体情况说明
我单位总收入47847.11万元，较上年增加9239.52万元，同比增长23.93%。其中：
（一）一般公共预算拨款25905.95万元，较上年增加8306.31万元，增长47.2%，主要原因为学院在年初获得的生均拨款及教育专项资金（含奖助学金、双高建设专项资金等）增加。其中：上级补助拨款6123.28万元，自治区本级拨款18529.67万元，一般债券收入1253万元。
（二）政府性基金预算拨款和国有资本经营预算拨款
我单位无政府性基金预算拨款和国有资本经营预算拨款收入。
（三）财政专户管理资金21696.16万元，较上年增加1184.51万元，增长5.77%。主要原因为：1、学院因招生情况良好带来的教育收入预计增加约934.51万元；2、学院增加承接社会服务的项目数量，预计增加收入约200万元。
（四）其他收入245万元，同比减少251.3万元，减少50.63%。主要原因是根据有关规定，按学院实际情况能确认的其他收入较上年有所减少。
三、单位支出总体情况说明
2024年支出总预算47847.11万元，较上年增加9239.52万元，同比增长23.93%。其中：
（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：
1、教育支出类科目45411.3万元，占支出总预算94.91%，同比增加9000.9万元，增长24.72%。主要原因是学院在年初获得的生均拨款及提前下达的中央教育专项资金（含奖助学金、双高建设专项资金等）较上年有所增加。
2、社会保障和就业支出类科目1423.7万元，占支出总预算2.98%，同比增加159.18万元，增长12.59%。主要原因是1、因学院退休人员人数增加及退休人员提高教龄补贴的发放，2024年事业单位离退休经费增加60.90万元；2、学院在编人员人数增加，工资福利支出中按比例计提的养老保险及职业年金等相应增加。
3、医疗卫生健康支出类科目386.06万元，占支出总预算0.81%，同比增加30.3万元，增长8.52%。主要原因是学院在编人员人数增加，工资福利支出中按比例计提的医疗保险相应增加。
4、住房保障支出类科目626.04万元，占支出总预算1.31%，同比增加49.13万元，增长8.52%。主要原因是学院在编人员人数增加，工资福利支出中按比例计提的住房公积金相应增加。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
1、基本支出预算
基本支出预算21892.56万元，占支出总预算45.76%，同比增加13176.7万元，增长151.18%。主要原因是根据2024年预算编制相关要求，原在项目支出编制的编外人员经费改至在基本支出编制。
2、项目支出预算
项目支出预算25954.55万元，占支出总预算54.24%，同比减少3937.18万元，下降13.17%。主要原因是根据2024年预算编制相关要求，原在项目支出编制的编外人员经费改至在基本支出编制。（项目支出降幅低于基本支出增幅的原因为学院“二上”获得的生均拨款及提前下达的教育专项经费较上年增加8294.04万元，以上资金全部编入项目支出。）
四、财政拨款收支总体情况说明
我单位财政拨款总收入25905.95万元，总支出25905.95万元。财政拨款总收支较上年增加8306.31万元，增长47.19%。主要原因为学院在年初获得的生均拨款及教育专项资金（含奖助学金、双高建设专项资金等）增加。
五、一般公共预算支出情况说明
我单位一般公共预算支出共25905.95万元，较上年增加8306.31万元，增长47.19%，主要原因为学院在年初获得的生均拨款及教育专项资金（含奖助学金、双高建设专项资金等）增加。其中：基本支出预算7147.27万元；项目支出预算18758.68万元。具体情况为：
（一）高等职业教育24045.06万元，其中：基本支出5286.38万元，项目支出18758.68万元。主要用于根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出，按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出和支持高等职业教育事业发展等专项支出。
（二）事业单位离退休34.46万元，全部是基本支出预算。主要用于学院按规定提取的离退休人员定额公用经费的支出、离退休人员生活补贴、离退休人员物业补贴、改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助。
（三）机关事业单位基本养老保险缴费支出740.25万元，全部是基本支出预算。主要用于学院在职在编人员工资福利支出中按比例计提的养老保险费用。
（四）机关事业单位职业年金缴费支出227.99万元，全部都是基本支出预算。主要用于学院在职在编人员工资福利支出中按比例计提的职业年金费用。
（五）事业单位医疗315.49万元，全部是基本支出预算。主要用于学院在职在编人员工资福利支出中按比例计提的医疗保险费用。
（六）住房公积金542.69万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为学院在职在编人员工资福利支出中按比例计提的住房公积金。
六、一般公共预算基本支出情况说明
一般公共预算基本支出预算7147.27万元，占支出总预算14.94%，同比增加12.27万元，增长0.17%。其中：
工资福利支出预算6608.13万元，占基本支出预算92.46%，同比增加160.63万元，增长2.49%。
商品和服务支出预算443.5万元，占基本支出预算6.21%，同比减少61.94万元，下降12.25%。
对个人和家庭的补助预算95.64万元，占基本支出预算1.34%，同比减少86.42万元，减少47.47%。主要原因是2024年根据学院实际，未计提编外聘用人员对个人和家庭补助经费。
七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明
我单位2024年无一般公共预算“三公”经费预算支出。
八、政府性基金预算支出情况说明
我单位2024年无政府性基金预算支出。
九、国有资本经营预算支出情况说明
我单位2024年无国有资本经营预算支出。
十、其他重要事项情况说明
（一）事业单位相关运行经费安排情况说明
我单位2024年事业单位运行经费7399.94万元，同比增加6363.07万元，增长613.68%。增长较大的主要原因为：我院对2023年与2024年事业单位运行经费的统计口径有区别，2023年统计口径为定额商品服务支出，2024年统计口径含定额商品服务支出及用生均经费安排的公用经费、物业管理费等。其中一般公共预算资金5475.19万元，财政专户管理资金1679.75万元，单位资金245万元。
（二）政府采购预算安排情况说明
我单位2024年政府采购预算总金额5258万元，比上年增加1462.16万元，增长38.25%。主要原因是学院在年初获得的生均拨款及提前下达的中央教育专项资金（含双高建设专项资金、实训基地建设专项资金、资源库建设专项资金等）较上年有所增加，涉及的政府采购项目因此增加。其中：集中采购预算1421.4万元，占政府采购预算27.03 %；分散采购预算3836.6万元，占政府采购预算72.97%。政府采购资金来源为一般公共预算拨款和财政专户管理资金。
按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购、服务类采购三种类型。货物类采购3041.16万元、工程类采购182.84万元、服务类采购2034万元。
（三）国有资产占用情况说明
我单位实施了公务用车制度改革，根据自治区公务用车制度改革方案相关规定核定，学院核定公务用车编制10辆，实有5辆公务用车（小型普通客车3辆，中大型客车2辆）。
（四）重点项目预算绩效目标等情况说明
2024年按照自治区财政厅要求，我单位预算所有项目支出均填报了项目绩效目标及绩效指标。项目支出共29个，金额合计25954.55万元，其中：一般公共预算拨款18758.68万元，财政专户管理资金收入7195.87万元。全部为一般项目，无重点项目。绩效目标公开详见公开表10。
项目一：项目名称：提高高职院校生均拨款（一般债券），预算资金1253万元，2024年度绩效目标为改善学院办学条件，并对至少150间学生宿舍进行更新改造。设2条数量指标：数量指标1.购买图书册数≥20000册,数量指标2.改造或装修学生宿舍数量≥150间；设1条质量指标：项目验收通过率≥90%；设1条时效指标：资金支出及时率＝100%；设2条成本指标：成本指标1.教学条件改善项目成本＝600万元,成本指标2.办学能力提升项目成本＝653万元；设1条社会效益指标：学院形象进一步提升；设1条满意度指标：受益对象满意度≥90%。
第三部分：名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、其他收入：指除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
三、政府性基金预算：指政府通过向社会征收基金、收费，以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展等方面的收支预算。
四、国有资本经营预算：指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的收支预算。
五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
七、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
八、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。
九、对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
十、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分：广西国际商务职业技术学院2024年预算公开报表（详见附件）
一、部门收支总体情况表（预算公开01表）
二、部门收入总体情况表（预算公开02表）
三、部门支出总体情况表（预算公开03表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）
六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预算公开07表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）
九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）
十、自治区本级项目绩效目标公开表（预算公开10表）
十一、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开11表）
